退休人员领取的基本养老金是通过计算公式计算出来的。一般来说，各地大同小异，主要包括基础养老金，个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。大家可以看一下山东省的养老金计算公式。

虽然说养老金计算公式只有三部分，但实际上各种因素相对非常复杂。需要注意的因素有这样几个：

第一，退休地的上年度在岗职工社会平均工资。现在很多地区一般也称为当年的养老金计发基数。在经济发达的地区退休，相应的养老金计发基数和社会平均工资会更高一些。比如说，山东省2021年养老金计发基数是6893元，北京市则高达10534元，河南省是5638元。

第二，本人的平均缴费指数，主要指的是实施养老保险个人账户制以后，所有缴费指数的平均值。缴费指数可以是，当月的本人缴费基数÷当月的社平缴费基数。简单的说，如果始终按照60%基数缴费，平均缴费指数就是0.6。

第三，缴费年限。缴费年限实际上包含了视同缴费年限和实际缴费年限，而且是具体到月的。

如果知道以上三种因素，可以计算出基础养老金。如果平均缴费指数是1的情况下，工龄25年可以领取25%的退休上年度社会平均工资。如果说当年的计发基数是7200元，基础养老金就是1800元每月。

第四，养老保险个人账户余额。养老保险每缴费一个月，都会按照一定的比例记入个人账户。现在是缴费基数的8%，以前是缴费基数的11%。

个人账户的余额形成太复杂了。过去的时候养老保险个人账户的记账利率是由各省市自行公布，现在是由我国统一公布，去年是6.69%。

一般来说，缴费25年100%基数缴费的话，个人账户能有10万元左右。